一、绩效目标分解下达情况

　　（一）中央下达农业保费补贴转移支付预算和绩效目标情况

　　根据《财政部关于下达2021年农业资源及生态保护补助资金预算的通知》（财农〔2021〕30号），2021年中央财政下达我市农业资源及生态保护补助资金321万元，主要用于完成耕地保护与质量提升、渔业增殖放流指导性任务。中央财政下达我市绩效目标8项，主要包括：取土化验数量200个、田间肥效试验数量50个、渔业增殖放流规模≥24383万、无资金使用重大违规违纪问题、重要经济物种放流资源贡献率≥2%、项目点化肥用量减幅≥3%、耕地质量等级持平或提升、增殖放流区域内抽样调查满意度≥80%。

　　（二）市级资金配套安排、分解下达预算和绩效目标情况

　　一是耕地保护与质量提升44万元，安排用于完成在岛外四个区开展取土化验并开展田间肥效试验。2021年4月，市财政局、市农业农村局及时印发《关于下达2021年第一批中央财政农业生产发展等专项资金的通知》（ZYZFNY2021015），分解下达项目资金及绩效目标：集美区5万元、海沧区3万元、同安区20万元、翔安区15万元。2021年6月，市财政局、市农业农村局印发《厦门市财政局 厦门市农业农村局关于下达2021年第二批中央财政农业生产发展等专项资金的通知》（厦财农指〔2021〕19号），下达同安区项目资金1万元。

　　二是渔业增殖放流277万元，安排用于市海洋发展局部门开展渔业增殖放流。市财政局通过《关于批复2021年度部门预算的通知》（厦财预批指农〔2021〕1号）将资金及绩效目标下达至市海洋局局属单位市海洋与渔业研究所。

　　二、绩效目标完成情况分析

　　（一）资金投入情况分析

　　1.资金到位及执行情况。截止目前，耕地保护与质量提升44万元已全部下达区级，渔业增殖放流277万元已于2021年年初下达市海洋与渔业研究所，资金到位率100%。截至2021年12月31日，纳入本次绩效目标自评的资金全年执行数248.32万元，执行率77.36%。其中：耕地保护与质量提升8万元，执行率18.18%；渔业增殖放流项目支出240.32万元，执行率86.76%。

　　2.资金管理情况。一是制定资金管理方案，出台《2021年厦门市田间肥效试验项目技术方案》《2021年厦门市渔业资源保护增殖放流实施方案》等。二是成立领导小组和工作小组。渔业增殖放流项目按照《厦门海域水生生物增殖放流管理工作规范》，建立水生生物增殖放流领导小组，设立了工作组、廉政监督组、专家组和验收组，加强对增殖放流苗种投放验收监督工作的组织领导，各司其职、分工协作，确保增殖放流苗种投放工作公开、透明。三是开展事中绩效评价。分别于2021年10月、2022年1月对上述资金季度、年度执行情况进行调度，及时发现执行中存在问题。

　　（二）总体绩效目标完成情况分析

　　1.耕地保护与质量提升项目。全年实际完成取土化验数量200个，实施田间肥效试验数量50个（截至目前完成验收24个），项目点化肥减量≥3%，全市耕地质量等级提升，比2020年提高耕地质量提升0.1等级。

　　2.渔业增殖放流项目。2021年增殖放流任务圆满完成，全年共组织开展增殖放流活动 10批次，增殖放流鱼虾苗48173.52万尾（其中，鱼苗1563.04万尾，虾苗46610.48万尾），超额完成计划任务。同时，我市扎实开展黄鳍鲷增殖放流效果评估工作：一是开展了基于分子标记技术的增殖放流效果评估；二是开展“市场调查法的研究”，共发放390份调查问卷，实际回收有效问卷共382份，渔民对增殖放流（黄鳍鲷）工作支持率为100%。

　　（三）绩效指标完成情况分析

　　1.产出指标完成情况分析

　　（1）数量指标。

　　指标1：取土化验数量：年度目标值200次，全年完成值200次，完成年度目标。

　　指标2：田间肥效试验数量：年度目标值50次，全年完成值50次，完成年度目标。

　　指标3：渔业增殖放流规模：年度目标值≥24383万，全年完成值48173.52万，超额完成年度目标。

　　指标4：资金使用重大违规违纪问题：资金使用单位能够按照有关规定要求做好项目资金管理，在各级审计、财务监督检查中未发现重大违规违纪问题，完成年度目标。

　　2.效益指标完成情况分析

　　（1）生态效益指标。

　　指标1：重要经济物种放流资源贡献率：年度目标值≥2%，全年完成黄鳍鲷放流资源贡献率≥2%，完成年度目标。

　　指标:2：耕地质量等级：年度目标值持平或提升，全年比2020年耕地质量等级提高0.1，完成年度目标。

　　指标3：项目点化肥用量：年度目标值减幅≥3%，全年开展试验项目化肥用量减幅3%以上，完成年度目标。

　　3.满意度指标完成情况分析

　　指标1：增殖放流区域内抽样调查满意度：年度目标值≥80%，通过放流当天随机抽样采访和听取渔民反馈，渔民群众满意度基本达到80%以上，完成年度目标。

　　三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

　　（一）耕地质量提升资金执行进度较慢原因：田间肥效试验部分因农作物生长跨年度，现仍处于实施、分析数据阶段，待全部完成后一次性拨付补助资金。预计可于2022年4月份全部完成并拨付资金。

　　（二）渔业增殖放流资金未全部支出原因：2021年7-9月，厦门市受到疫情严重影响，错过拟放流水产种苗的最佳繁殖季节，导致预算未能全部支出。剩余36.68万元将继续用于我市生态补偿工作。

　　四、绩效自评结果拟应用和公开情况

　　我市拟将绩效评价结果作为支出内容调整和资金申请的重要参考，同时将绩效评价结果进行反馈，针对评价过程中发现的问题，切实落实相关整改措施，促进相关工作的提升。绩效目标自评将作为下年度安排预算的重要依据，并选取部分项目绩效自评情况在厦门三农网、厦门市海洋发展局政务网公开。

　　五、其他需要说明的问题。

　　无。

　　附件：厦门市农业资源及生态保护补助资金2021年度绩效自评表